Что такое конверсионные операции и как они проводятся: разбираемся в вопросе
В наши дни глобализация уже прочно вошла во все сферы нашей жизни, и первоочередным направлением её влияния стала экономика и бизнес. Сегодня компании стремятся войти в международный рынок и установить взаимовыгодные отношения со зарубежными коллегами. Вместе с этим возникает необходимость проведения конверсионных операций. Если вас заинтересовала данная разновидность банковской деятельности, то ниже мы предлагаем подробное руководство, которое поможет разобраться в сути этого процесса.
Конверсионные операции необходимы в тех случаях, когда фирмы заключают контракты с иностранными юридическими или физическими лицами. Причина заключается в том, что расчеты в таких контрактах могут вестись в разных валютах. Конверсия (обмен валют) помогает привести различные валюты к общему знаменателю.
Конверсионные операции представляют собой операции по покупке и продаже валюты и являются неотъемлемой частью международной торговли. Стоит отметить, что эти операции имеют привязку к дате, которая оглашается заранее.
Спотовые операции (моментальные сделки) выполняются сразу же после заключения контракта, что означает, что деньги поступают на счет контрагента не позднее, чем через два рабочих дня. Tod-сделки совершаются, если деньги приходят в тот же день, а tom-сделки - если деньги поступают на следующий день. В России tod- и tom-сделки являются предпочтительными.
Форвардные операции, в свою очередь, отличаются от спотовых и отсроченными сроками исполнения контракта - два рабочих дня или до нескольких месяцев, а иногда и годы. Расчеты при этом производятся по заранее согласованному курсу. Форвардные операции также могут быть связаны с более высоким риском, так как изменения валютных курсов не всегда возможно предвидеть.
Существует два основных типа срочных конверсионных операций: аутрайт-сделки и двусторонние сделки (своп). Аутрайт-сделки - это однонаправленные транзакции (покупка или продажа валюты с отложенной датой исполнения) с возможной премией или скидкой в зависимости от форвардного курса. Двусторонние сделки (своп) представляют собой комбинацию операций спот и форвард, например, продажа валюты по текущему курсу и покупка в будущем.
Конверсионные банковские операции в безналичной форме позволяют рассчитываться в любой валюте и значительно ускоряют процесс расчетов. В России самые широко используемые валютные пары для проведения операций - доллар-рубль. Проведение форвардных операций связано с риском, поэтому многие банки вводят механизмы защиты, такие как денежное обеспечение.
Участники и условия проведения конверсионных сделок на валютном рынке могут быть различными и выполнять особые функции. В этом процессе могут с успехом участвовать как субъекты биржевой торговли, так и те, кто не является ее частью.
Например, важную роль в проведении конверсионных сделок на валютном рынке играет Центральный банк, который является непосредственным управляющим государственными валютными резервами и активно участвует в разработке валютной политики страны. Центробанк утверждает официальный курс национальной валюты к иностранной и воздействует на изменение котировок через валютные интервенции.
Как проводятся конверсионные операции по счетам клиентов банка?
По законодательству Российской Федерации нет жесткой регулировки правил проведения сделок с обменом валюты, каждый банк имеет право установить свои собственные правила. Обычно банк составляет регламент, который определяет условия и порядок проведения операций с валютой. Он должен быть опубликован на официальном сайте, и клиент, желающий сотрудничать с кредитной организацией, должен подать заявление о присоединении к действующим условиям. Таким образом, заключается соглашение о проведении конверсионных операций.
Клиент, желающий купить или продать валюту, должен указать точные условия сделки, включая дату зачисления или списания средств, сумму перевода и курс. Банк проводит расчеты по конверсионным операциям по своему стандартному курсу, информация о котором регулярно публикуется на сайте кредитной организации. Многие банки также предоставляют услуги проведения сделок по индивидуальному курсу, но они доступны не всегда, а только в особых случаях, например, если сумма покупаемой или продаваемой валюты превышает определенный размер. За услуги банк взимает комиссию в соответствии со своими тарифами.
Предоставление документов и отчетности по валютным сделкам установлено Инструкцией Банка России №181-И от 16 августа 2017 года (в редакции от 5 июля 2018 года). В приложении к ней приведен перечень кодов операций, совершаемых резидентами и нерезидентами, которые могут совершать разнообразные виды безналичных конверсионных операций, включая приобретение и реализацию валюты других государств, а также покупку или продажу валюты одной страны за валюту другой.
Конверсионные операции чаще всего проводятся в рамках внешнеторговой деятельности и иногда используются для защиты от валютных рисков или для извлечения прибыли. Они осуществляются юридическими лицами через посредничество банков. Условия проведения валютных сделок могут отличаться от банка к банку, поэтому важно выбрать наиболее удобный и выгодный вариант.
Фото: freepik.com